نکات کلیدی
توافق راجر ور چه معنایی برای اجرای قوانین در حوزه ارزهای دیجیتال دارد؟
توافق 49.9 میلیون دلاری نشان‌دهنده تغییر رویکرد وزارت دادگستری ایالات متحده است — اولویت دادن به انطباق و بازپرداخت به جای مجازات‌های کیفری.
چرا این پرونده اهمیت دارد؟
این پرونده یکی از نخستین و پر سر و صداترین موارد فرار مالیاتی در حوزه ارزهای دیجیتال را می‌بندد و می‌تواند به عنوان یک پیش‌زمینه برای اختلافات آینده عمل کند.
وزارت دادگستری ایالات متحده (DOJ) به‌طور رسمی تأیید کرده است که سرمایه‌گذار اولیه بیت‌کوین راجر ور، معروف به “عیسی بیت‌کوین”، به توافق 49.9 میلیون دلاری برای حل و فصل اتهامات فرار مالیاتی که به دارایی‌های بیت‌کوین او قبل از سال 2014 مربوط می‌شود، دست یافته است.
این توافق یکی از نخستین و پر سر و صداترین اختلافات مالیاتی در حوزه ارزهای دیجیتال را پایان می‌دهد و یک پیروزی بزرگ برای تلاش‌های دولت در جهت بازپرداخت بدهی‌های معوق از سوی پیشگامان دارایی‌های دیجیتال محسوب می‌شود.
بیانیه DOJ توافق تعلیق تعقیب را نهایی می‌کند
در یک بیانیه مطبوعاتی که در تاریخ 14 اکتبر منتشر شد، وزارت دادگستری اعلام کرد که ور توافق تعلیق تعقیب را پذیرفته است. طبق این توافق، او 49.9 میلیون دلار به عنوان مالیات، جریمه و بهره پرداخت خواهد کرد.
این توافق اجازه می‌دهد که اتهامات کیفری پس از پرداخت کامل و رعایت شرایط مربوطه کنار گذاشته شود.
این وزارتخانه گفت که این حل و فصل “ارزش قابل توجهی را به مالیات‌دهندگان بازمی‌گرداند و در عین حال مسئولیت‌پذیری را تضمین می‌کند.”
ور در اوایل سال جاری به اتهام اینکه ده‌ها هزار بیت‌کوین را که از طریق نهادهای خارجی نگهداری می‌کرد، پنهان کرده و کمتر از حد واقعی گزارش کرده است، متهم شد، پس از اینکه در سال 2014 تابعیت ایالات متحده را رها کرد.
دادستان‌ها گفتند که او از پرداخت بدهی‌های “مالیات خروجی” بر روی سودهای سرمایه‌ای تحقق نیافته خودداری کرده و بین سال‌های 2013 تا 2017 اظهارنامه‌های مالیاتی نادرست ارائه داده است.
پیشینه: راهی طولانی از اتهام تا توافق
ور، که روزگاری به خاطر کمک به راه‌اندازی پلتفرم‌های مختلف ارز دیجیتال مورد ستایش قرار گرفته بود، در آوریل 2024 در اسپانیا دستگیر و سپس به ایالات متحده مسترد شد.
پرونده او بر پیچیدگی‌های ارزیابی دارایی‌های دیجیتال در زمان خروج از کشور متمرکز بود، حوزه‌ای از قانون مالیاتی که هنوز توسط نهادهای نظارتی تعریف می‌شود.
طبق این توافق، ور برخی از دارایی‌های دیجیتال شناسایی‌شده در طول تحقیقات را از دست خواهد داد و تا زمانی که تمام شرایط برآورده نشود، تحت نظارت دادگاه باقی خواهد ماند.
پیامدهای گسترده‌تر برای اجرای قوانین در حوزه ارزهای دیجیتال
علاوه بر این، چارچوب تعلیق تعقیب می‌تواند به عنوان یک الگو برای تخلفات مالیاتی یا افشای ارزهای دیجیتال در آینده عمل کند.
اعلامیه وزارت دادگستری همچنین در حالی منتشر می‌شود که واشنگتن رویکرد خود را در زمینه تنظیم‌گری دارایی‌های دیجیتال پس از یک سری توافقات با صرافی‌ها و مدیران صنعت مورد بازنگری قرار می‌دهد.
